Pla de prevenció de delictes (compliance penal): l'escut de l'art. 31 bis del Código Penal

Sumari

• Què és el compliance penal?
• Per què una empresa pot respondre penalment?
• Què converteix el pla en un escut?
• Interessa a una pime de menys de 50?
• Com el genera Tranquilia
• Preguntes freqüents
• Fonts oficials

Què és el compliance penal?

És la manera d'organitzar-te perquè, dins de la teva empresa, no es cometin determinats delictes: frau, corrupció, blanqueig, delictes contra la Hisenda, contra el medi ambient, i altres que el Código Penal atribueix a les persones jurídiques. El pla de prevenció de delictes reuneix les regles, els controls i les persones que vigilen que això no passi.

No va de desconfiar de la teva gent: va de tenir controls que facin difícil que algú, actuant en nom de l'empresa, la fiqui en un problema penal.

Per què una empresa pot respondre penalment?

Des de la reforma de 2010, i amb la redacció que li va donar la LO 1/2015, l'art. 31 bis del Código Penal estableix que les persones jurídiques poden ser penalment responsables de determinats delictes comesos pels seus administradors o empleats en benefici seu. És a dir: no només respon la persona que va cometre el delicte, també pot respondre l'empresa com a tal, amb penes de multa i fins i tot de dissolució o suspensió d'activitat.

Aquesta responsabilitat existeix amb independència de la mida: afecta igual una gran empresa que una societat petita.

Què converteix el pla en un escut?

Aquí hi ha la clau, i per això és un escut i no una càrrega. L'art. 31 bis preveu que l'empresa quedi exempta de responsabilitat (o vegi atenuada la pena) si, abans del delicte, havia adoptat i executat amb eficàcia un model d'organització i gestió adequat per prevenir delictes d'aquesta naturalesa.

Dit d'una altra manera: no tenir el model no és en si una infracció que et sancionin d'ofici, però et deixa sense defensa el dia que algú de la teva empresa comet un delicte. Amb el model, tens arguments perquè l'empresa no respongui; sense ell, quedes exposat.

Interessa a una pime de menys de 50?

Sí, encara que amb matisos. La responsabilitat penal de l'art. 31 bis no distingeix per mida, així que l'escut interessa a qualsevol empresa. Per a les empreses petites, el mateix Código Penal permet que l'òrgan de vigilància l'assumeixi directament l'òrgan d'administració, cosa que simplifica molt el model.

Compte amb una confusió freqüent: el canal de denúncies de la Ley 2/2023 és, amb caràcter general, obligatori a partir de 50 treballadors. Per sota d'aquesta xifra no acostuma a ser obligatori (llevat de sectors concrets), però continua sent una peça molt recomanable del compliance.

Com el genera Tranquilia

Tranquilia parteix d'un qüestionari sobre la teva activitat i t'ajuda a construir el model de prevenció amb les seves peces connectades: el mapa de riscos penals, el codi ètic i el règim disciplinari. Queda un model coherent i a la teva mida, no una plantilla genèrica que no protegeix. Si ets gestoria, el prepares per a cada empresa clienta.

Preguntes freqüents

És obligatori tenir un pla de prevenció de delictes?

No és un document que l'Administració t'obligui a presentar ni pel qual et multi per no tenir-lo. El que passa és que, sense ell, la teva empresa perd la possibilitat de quedar exempta de responsabilitat penal si es comet un delicte. Per això es parla d'un escut, i no d'un tràmit.

Serveix una plantilla descarregada d'internet?

Com a escut, no. L'art. 31 bis exigeix un model adequat i eficaç, ajustat als riscos reals de la teva activitat. Un document genèric que no s'aplica de veritat no eximeix de res: els tribunals valoren que el model funcioni, no que existeixi en un calaix.

Cada quant es revisa?

Quan canvia la teva activitat, apareixen riscos nous o es detecta una fallada. Un model viu, que s'actualitza i s'aplica, és el que li dona valor d'escut; un de congelat perd eficàcia amb el temps.

Fonts oficials

• BOE — Código Penal (LO 10/1995), article 31 bis (redacció de la LO 1/2015).
• BOE — Ley 2/2023, reguladora de la protecció de les persones que informen sobre infraccions normatives.
• Fiscalía General del Estado.

---

Informació general sobre normativa. No substitueix l'assessorament d'un advocat ni l'anàlisi del teu cas concret. Si tens dubtes, consulta amb un professional del dret penal o del compliance.